Конкуренция в инновационной деятельности
17
Проведем процесс исследования устойчивости и чувствительности проекта по следующим показателям:
1. стоимость технологической линии;
2. объем производства.
Эти показатели в данном инновационном проекте наиболее подвержены изменениям и могут привести к срыву реализации проекта и существенному снижению его эффективности.
Для анализа изменяем анализируемые показатели:
1. стоимость технологической линии увеличивается на 10%;
2. объем производства продукции уменьшается на 10%.
При этом остальные показатели остаются без изменений, т.е. базовыми.
Увеличение стоимости технологической линии на 10%
Рассчитаем потребность и стоимость оборудования, результаты представим в виде таблицы 6.1.
Таблица 6.1.
Потребность в оборудовании в базовых ценах
|
Оборудование |
Кол-во |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
|
Технологическая линия ЛБ-2 |
1 |
1511800 |
1511800 |
|
Платформа для формовки и перемещения блоков |
134 |
6500 |
871000 |
|
Итого: |
2382800 |
Проведем аналогичные расчеты, но уже с учетом увеличения стоимости технологической линии (таблица 6.2)
Таблица 6.2.
Потребность в оборудовании с учетом увеличения стоимости
|
Оборудование |
Кол-во |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
|
Технологическая линия ЛБ-2 |
1 |
1662980 |
1662980 |
|
Платформа для формовки и перемещения блоков |
134 |
7150 |
958100 |
|
Итого: |
2621080 |
Так как стоимость технологической линии возросла на 10%, потребность предприятия в инвестициях также возросла. ОАО "Завод ЖБК-1" берет кредит на сумму 29162340,69 руб. под 10% годовых. Все расчеты представлены в таблицах 6.3. и 6.4.
Таблица 6.3.
Потребность в инвестициях
|
2007 год | |
|
Приобретение оборудования и лицензии, руб. |
2621080 |
|
Приобретение лицензии |
90000 |
|
Инвестиции в оборотный капитал, руб. |
26451260,69 |
|
Итого: |
29162340,69 |
Таблица 6.4.
Погашение кредита и процентов по нему
|
Руб. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Кредит |
29162340,69 | |||||
|
Возврат кредита |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 | |
|
Остаток на начало года |
29162340,69 |
23329872,55 |
17497404,41 |
11664936,28 |
5832468,14 | |
|
Сумма процентов за кредит |
2916234,07 |
2332987,26 |
1749740,44 |
1166493,63 |
583246,81 |
Увеличение стоимости технологической линии повлекло за собой изменение себестоимости продукции. Представим данные о средних годовых издержках на 1 м3 блоков и данные о полных годовых издержках в таблицах 6.5. и 6.6.
Таблица 6.5.
Средние годовые издержки на 1 м3 продукции
|
Статьи издержек |
В руб. | ||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 | |
|
1. Сырье и основные материалы, в т.ч. |
1060,2 |
1075,55 |
1085,98 |
1105,12 |
1113,47 |
|
Цемент, т |
368 |
379,5 |
384,1 |
389,85 |
393,3 |
|
Песок, т |
34,2 |
35,15 |
36,48 |
37,24 |
38 |
|
Доломит, т |
61,2 |
62,4 |
63,2 |
63,2 |
64 |
|
Отсев керамзита, т |
63 |
63,9 |
64,8 |
66,6 |
67,5 |
|
Пенополистирол, м3 |
404 |
404,8 |
407,6 |
410,4 |
412,8 |
|
Вода, м3 |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
|
Пластификатор, т |
33,45 |
33,45 |
33,45 |
33,45 |
33,45 |
|
Штыри соединительные, шт |
96 |
96 |
96 |
104 |
104 |
|
2. Электроэнергия |
6,4 |
7,2 |
8 |
8,3 |
8,6 |
|
3. РСЭО |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
|
4. Фонд зар. платы |
64,17 |
68,75 |
73,33 |
77,92 |
82,5 |
|
5. Отчисления на соц. нужды |
16,68 |
17,88 |
19,07 |
20,26 |
21,45 |
|
6. Расходы на рекламу |
9,29 |
7,43 |
6,22 |
5,12 |
4,06 |
|
7. Проценты за кредит |
67,51 |
54 |
40,5 |
27 |
13,5 |
|
8. Цеховые расходы |
8,4 |
8,93 |
9,45 |
9,98 |
10,5 |
|
9. Общезаводские расходы |
30,91 |
38,28 |
43,17 |
45,65 |
49,31 |
|
Итого заводская себестоимость |
1271,95 |
1286,41 |
1294,12 |
1307,74 |
1311,79 |
|
Внепроизводственные расходы |
3,75 |
3,78 |
3,84 |
3,91 |
3,98 |
|
Полная себестоимость |
1275,7 |
1290,19 |
1297,96 |
1311,65 |
1315,77 |
Скачать реферат