рефераты по менеджменту

Конкуренция в инновационной деятельности

Страница
21

На основе полученных данных рассчитаем уровень чувствительности проекта к изменению фактора "стоимость технологической линии" по формуле где

Х – исходное значение показателя;

х – негативное предельное значение показателя.

Уч = (│2382800 - 76484228│) / 2382800 ∙ 100% = 3109,85%

Получен очень хороший показатель, что свидетельствует об отсутствии чувствительности проекта к изменению рассматриваемого фактора.

Уменьшение объема производства на 10%

Представим расчеты прогноза финансовых результатов с применением изначально прогнозируемого объема производства теплоэффективных бетонных блоков (таблица 6.11.).

Таблица 6.11.

Прогноз финансовых результатов в базовых ценах

Показатель

2008

2009

2010

2011

2012

Выручка, руб.

90720000

95040000

98280000

101520000

104544000

Объем реализации, м3

43200

43200

43200

43200

43200

Цена 1м3, руб.

2100

2200

2275

2350

2420

Полная себестоимость, руб.

52038379

52704523

52761979

53075179

52976683

Прибыль от продаж, руб.

38681621

42335477

45518021

48444821

51567317

Налог на прибыль, руб.

13770657,08

15071429,81

16204415,48

17246356,28

18357964,85

Чистая прибыль, руб.

24910963,92

27264047,19

29313605,52

31198464,72

33209352,15

Так как ОАО "Завод ЖБК-1" планирует снижать производство теплоэффективных бетонных блоков с 2009 года, то следует показать изменение полных годовых издержек в таблице 6.12.

Таблица 6.12.

Полные годовые издержки с учетом изменения объемов производства

Статьи издержек

В руб.

2008

2009

2010

2011

2012

1. Сырье и основные материалы

41220576

41817384

42222902,4

42967065,6

43291713,6

2. Электроэнергия

248832

279936

311040

322704

334368

3. РСЭО

329707

329707

329707

329707

329707

4. Фонд зар. платы

2772000

2970000

3168000

3366000

3564000

5. Отчисления на соц. нужды

720720

772200

823680

875160

926640

6. Расходы на рекламу

401328

320976

268704

221184

175392

7. Проценты за кредит

2892406

2313925

1735444

1156962

578481

8. Цеховые расходы

362880

385560

408240

430920

453600

9. Общезаводские расходы

1335312

1653696

1864944

1972080

2130192

Итого заводская себестоимость

54891473

50843384

51132663,4

51641782,6

51784093,6

Внепроизводственные расходы

162000

163296

165888

168912

171936

Полная себестоимость

55053473

51006680

51298551,4

51810694,6

51956029,6

Теперь представим в таблице 6.13. прогноз финансовых результатов с учетом изменения объемов реализации продукции.

Таблица 6.13.

Прогноз финансовых результатов с учетом изменения объема производства

Показатель

2008

2009

2010

2011

2012

Выручка, руб.

90720000

85536000

88452000

91368000

94089600

Объем реализации, м3

43200

38880

38880

38880

38880

Цена 1м3, руб.

2100

2200

2275

2350

2420

Полная себестоимость, руб.

55053473

51006680

51298551,4

51810694,6

51956029,6

Прибыль от продаж, руб.

35666527

34529320

37153448,6

39557305,4

42133570,4

Налог на прибыль, руб.

8559966,48

8287036,8

8916827,66

9493753,3

10112056,9

Чистая прибыль, руб.

27106560,52

26242283,2

28236620,94

30063552,1

32021513,5

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25 

© 2010-2024 рефераты по менеджменту