Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
16
Бюджет прямых затрат на материалы за планируемый год Табл.5.
|
Наименование |
От. год (факт) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Пл. год |
|
1.Количество продукции, подлежащей изготовлению,ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
730 |
1020 |
1210 |
1310 |
1410 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
16180 | |
|
Изделие Б |
16900 |
15900 |
14900 |
13900 |
12800 |
11000 |
11000 |
11000 |
11000 |
11000 |
11000 |
11000 |
151400 | |
|
2. Прямые затраты на материалы на единицу изделия, руб./ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
100 |
102,6 |
105 |
108 |
111 |
113,5 |
116 |
119 |
122 |
125 |
128 |
132 | ||
|
Изделие Б |
18,5 |
18,8 |
19,2 |
19,6 |
20 |
20,4 |
20,8 |
21,2 |
21,5 |
22 |
22,5 |
23 | ||
|
3. Итого прямые затраты на материалы, тыс. руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
73,00 |
104,65 |
127,05 |
141,48 |
156,51 |
170,25 |
174,00 |
178,50 |
183,00 |
187,50 |
192,00 |
198,00 | ||
|
Изделие Б |
312,65 |
298,92 |
286,08 |
272,44 |
256,00 |
224,40 |
228,80 |
233,20 |
236,50 |
242,00 |
247,50 |
253,00 | ||
|
Итого: |
385,65 |
403,57 |
413,13 |
413,92 |
412,51 |
394,65 |
402,80 |
411,70 |
419,50 |
429,50 |
439,50 |
451,00 |
4977,43 | |
|
4. Желаемый запас материалов на конец периода, тыс.руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
29,20 |
41,86 |
50,82 |
56,59 |
62,60 |
68,10 |
69,60 |
71,40 |
73,20 |
75,00 |
76,80 |
79,20 |
79,20 |
804,38 |
|
Изделие Б |
125,06 |
119,57 |
114,43 |
108,98 |
102,40 |
89,76 |
91,52 |
93,28 |
94,60 |
96,80 |
99,00 |
101,20 |
101,20 |
1212,74 |
|
Итого: |
154,26 |
161,43 |
165,25 |
165,57 |
165,00 |
157,86 |
161,12 |
164,68 |
167,80 |
171,80 |
175,80 |
180,40 |
180,40 |
2017,11 |
|
5. Запас на начало периода, тыс.руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
29,20 |
41,86 |
50,82 |
56,59 |
62,60 |
68,10 |
69,60 |
71,40 |
73,20 |
75,00 |
76,80 |
79,20 | ||
|
Изделие Б |
125,06 |
119,57 |
114,43 |
108,98 |
102,40 |
89,76 |
91,52 |
93,28 |
94,60 |
96,80 |
99,00 |
101,20 | ||
|
Итого: |
154,26 |
161,43 |
165,25 |
165,57 |
165,00 |
157,86 |
161,12 |
164,68 |
167,80 |
171,80 |
175,80 |
180,40 | ||
|
6. Итого сумма затрат на покупку материалов, тыс.руб. |
154,26 |
392,82 |
407,40 |
413,45 |
413,36 |
405,37 |
397,91 |
406,36 |
414,82 |
423,50 |
433,50 |
444,10 |
451,00 |
5003,57 |
Скачать реферат