Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
3
Бюджет производства табл.3.
|
Наименование |
Отчётный год (факт) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Планируемый год |
|
1.Запланированные продажи,ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
8000 |
8000 |
9000 |
10000 |
10000 |
10000 |
12000 |
12000 |
14000 |
15000 |
15000 |
15000 |
138000 | |
|
Изделие Б |
10000 |
9000 |
9000 |
10000 |
12000 |
14000 |
14000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
153000 | |
|
2.Желаемый запас готовой продукции на конец периода | ||||||||||||||
|
Изделие А |
800 |
800 |
900 |
1000 |
1000 |
1000 |
1200 |
1200 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 | |
|
Изделие Б |
1000 |
900 |
900 |
1000 |
1200 |
1400 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 | |
|
3. Запланированный запас продукции на начало периода | ||||||||||||||
|
Изделие А |
800 |
800 |
900 |
1000 |
1000 |
1000 |
1200 |
1200 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 | ||
|
Изделие Б |
1000 |
900 |
900 |
1000 |
1200 |
1400 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 | ||
|
4. Итого количество единиц продукции подлежащих изготовлению | ||||||||||||||
|
Изделие А |
8000 |
8100 |
9100 |
10000 |
10000 |
10200 |
12000 |
12200 |
14100 |
15000 |
15000 |
15000 |
138700 | |
|
Изделие Б |
9900 |
9000 |
9100 |
10200 |
12200 |
14000 |
14100 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
153500 | |
Бюджет производственных запасов на планируемый год Табл.4.
|
Наименование |
Отчётный год (факт) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Планируемый год |
|
1.Запас готовой продукции на конец периода,ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
800 |
900 |
1000 |
1000 |
1000 |
1200 |
1200 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 | ||
|
Изделие Б |
900 |
900 |
1000 |
1200 |
1400 |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 | ||
|
2. Производственная себестоимость единицы продукции, руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
289 |
310 |
293 |
281 |
279 |
283 |
286 |
280 |
283 |
292 |
303 |
300 | ||
|
Изделие Б |
32 |
33,6 |
32,7 |
32 |
32 |
32,5 |
33 |
33 |
33 |
34 |
35 |
35 | ||
|
3. Запас готовой продукци в тыс. руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
231,20 |
279,00 |
293,00 |
281,00 |
279,00 |
339,60 |
343,20 |
392,00 |
424,50 |
438,00 |
454,50 |
450,00 |
4205,00 | |
|
Изделие Б |
28,80 |
30,24 |
32,70 |
38,40 |
44,80 |
45,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
51,00 |
52,50 |
52,50 |
524,94 | |
|
Итого: |
260,00 |
309,24 |
325,70 |
319,40 |
323,80 |
385,10 |
392,70 |
441,50 |
474,00 |
489,00 |
507,00 |
502,50 |
4729,94 | |
|
4. Запас основных материалов на конец периода, тыс.руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
332,42 |
382,20 |
432,00 |
444,00 |
463,08 |
556,80 |
580,72 |
688,08 |
750,00 |
768,00 |
792,00 |
792,00 |
6981,30 | |
|
Изделие Б |
67,68 |
69,89 |
79,97 |
97,60 |
114,24 |
117,31 |
127,20 |
129,00 |
132,00 |
135,00 |
138,00 |
138,00 |
1345,89 | |
|
Итого: |
400,10 |
452,09 |
511,97 |
541,60 |
577,32 |
674,11 |
707,92 |
817,08 |
882,00 |
903,00 |
930,00 |
930,00 |
8327,19 | |
Скачать реферат