Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
4
Бюджет прямых затрат на материалы за планируемый год Табл.5.
|
Наименование |
Отчётный год (факт) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Планируемый год |
|
1.Количество продукции, подлежащей изготовлению,ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
8000 |
8100 |
9100 |
10000 |
10000 |
10200 |
12000 |
12200 |
14100 |
15000 |
15000 |
15000 |
138700 | |
|
Изделие Б |
9900 |
9000 |
9100 |
10200 |
12200 |
14000 |
14100 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
153500 | |
|
2. Прямые затраты на материалы на единицу изделия, руб./ед. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
100 |
102,6 |
105 |
108 |
111 |
113,5 |
116 |
119 |
122 |
125 |
128 |
132 | ||
|
Изделие Б |
18,5 |
18,8 |
19,2 |
19,6 |
20 |
20,4 |
20,8 |
21,2 |
21,5 |
22 |
22,5 |
23 | ||
|
3. Итого прямые затраты на материалы, тыс. руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
800,00 |
831,06 |
955,50 |
1080,00 |
1110,00 |
1157,70 |
1392,00 |
1451,80 |
1720,20 |
1875,00 |
1920,00 |
1980,00 | ||
|
Изделие Б |
183,15 |
169,20 |
174,72 |
199,92 |
244,00 |
285,60 |
293,28 |
318,00 |
322,50 |
330,00 |
337,50 |
345,00 | ||
|
Итого: |
983,15 |
1000,26 |
1130,22 |
1279,92 |
1354,00 |
1443,30 |
1685,28 |
1769,80 |
2042,70 |
2205,00 |
2257,50 |
2325,00 |
19476,13 | |
|
4. Желаемый запас материалов на конец периода, тыс.руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
320,00 |
332,42 |
382,20 |
432,00 |
444,00 |
463,08 |
556,80 |
580,72 |
688,08 |
750,00 |
768,00 |
792,00 |
792,00 |
6981,30 |
|
Изделие Б |
73,26 |
67,68 |
69,89 |
79,97 |
97,60 |
114,24 |
117,31 |
127,20 |
129,00 |
132,00 |
135,00 |
138,00 |
138,00 |
1345,89 |
|
Итого: |
393,26 |
400,10 |
452,09 |
511,97 |
541,60 |
577,32 |
674,11 |
707,92 |
817,08 |
882,00 |
903,00 |
930,00 |
930,00 |
8327,19 |
|
5. Запас на начало периода, тыс.руб. | ||||||||||||||
|
Изделие А |
320,00 |
332,42 |
382,20 |
432,00 |
444,00 |
463,08 |
556,80 |
580,72 |
688,08 |
750,00 |
768,00 |
792,00 | ||
|
Изделие Б |
73,26 |
67,68 |
69,89 |
79,97 |
97,60 |
114,24 |
117,31 |
127,20 |
129,00 |
132,00 |
135,00 |
138,00 | ||
|
Итого: |
393,26 |
400,10 |
452,09 |
511,97 |
541,60 |
577,32 |
674,11 |
707,92 |
817,08 |
882,00 |
903,00 |
930,00 | ||
|
6. Итого сумма затрат на покупку материалов, тыс.руб. |
393,26 |
989,99 |
1052,24 |
1190,10 |
1309,55 |
1389,72 |
1540,09 |
1719,09 |
1878,96 |
2107,62 |
2226,00 |
2284,50 |
2325,00 |
20012,87 |
Скачать реферат