Внутрифирменное планирование (бюджетирование)

Наименование

От. год (факт)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

План. год

1.Запланированные продажи, тыс.руб.

12200

872

927

957

960,5

963

918,5

938,5

958,5

978,5

998,5

1018,5

1038,5

11529

2.Планируемые управленческие расходы, тыс.руб.

амортизация

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

180

аренда

0

содержание зданий и помещений

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

666

зарплата управленческого и прочего общезаводского персонала

50

51

52

53

54

55

56

57

58,6

59,8

60

61

667,4

канцелярские расходы

5

5,1

5,2

5,3

5,4

5,5

5,6

5,7

5,8

5,9

6

6,1

66,6

услуги связи

0

командировочные расходы

0

налоги, включаемые в себестоимость

30

30,6

31,2

31,8

32,5

33

33,8

34,5

35

35,8

36,6

37,3

402,1

прочие расходы

20

20,4

20,8

21,2

21,6

22

22,5

22,9

23,4

23,8

24,3

24,8

267,7

3.Итого управленческих расходов, тыс.руб.

170

173,1

176,2

179,3

182,5

185,5

188,9

192,1

195,8

199,3

201,9

205,2

2249,8

4.Амортизация, тыс.руб.

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

180

5.Итого к выплате по коммерческим расходам,тыс.руб.

155

158,1

161,2

164,3

167,5

170,5

173,9

177,1

180,8

184,3

186,9

190,2

2069,8

Наименование

От.год (факт)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Пл. год

1. Выручка от реализации продукции, тыс.руб.

12200

872

927

957

960,5

963

918,5

938,5

958,5

978,5

998,5

1018,5

1038,5

11529

2.1.Производственная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб.

748,01

848,22

842,11

813,41

803,24

781,85

793,24

789,38

778,42

804,66

830,90

826,64

9660,08

а)затраты на материалы

385,65

403,57

413,13

413,92

412,51

394,65

402,80

411,70

419,50

429,50

439,50

451,00

4977,43

б)затраты на оплату труда

54,24

61,87

66,86

69,32

71,59

72,00

73,60

75,20

76,80

78,40

80,00

81,60

861,48

в)накладные расходы

308,12

382,78

362,11

330,17

319,14

315,20

316,84

302,48

282,12

296,76

311,40

294,04

3821,17

2.2.Коммерческие расходы

32,85

33,74

34,41

34,84

35,27

35,27

35,85

36,43

37,01

37,59

38,17

38,75

430,16

2.3.Управленческие расходы без процентов за кредит

170

173,1

176,2

179,3

182,5

185,5

188,9

192,1

195,8

199,3

201,9

205,2

2249,8

2.Итого полная себестоимость

950,86

1055,07

1052,72

1027,55

1021,01

1002,62

1017,99

1017,91

1011,23

1041,55

1070,97

1070,59

12340,04

3.Итого прибыль (убыток) от реализации продукции

-78,86

-128,07

-95,72

-67,05

-58,01

-84,12

-79,49

-59,41

-32,73

-43,05

-52,47

-32,09

-811,04

3.1.Доходы от участия в других организациях

40

40

10

10

2

1

103

4.Итого прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности

-38,86

-88,07

-85,72

-57,05

-56,01

-83,12

-79,49

-59,41

-32,73

-43,05

-52,47

-32,09

-708,04

4.1.Прочие внереализационные доходы

4.2.Прочие внереализационные расходы

5.Итого прибыль (убыток) планируемого периода

-38,86

-88,07

-85,72

-57,05

-56,01

-83,12

-79,49

-59,41

-32,73

-43,05

-52,47

-32,09

-708,04

5.1.Налог на прибыль (24%)

5.2.Использование прибыли

6.Итого нераспределённая прибыль (убыток) планируемого года

-38,86

-88,07

-85,72

-57,05

-56,01

-83,12

-79,49

-59,41

-32,73

-43,05

-52,47

-32,09

-708,04

7.Итого нераспределённая прибыль нарастающим итогом

-38,86

-126,93

-212,65

-269,70

-325,71

-408,83

-488,31

-547,72

-580,45

-623,49

-675,96

-708,04

8.Постоянные затраты

476

550,5

531

501,5

493,1

492,5

497,3

485,9

469

486,9

503,9

489,6

9.Удельный вес,%

45,54

45,57

45,48

45,23

45,18

44,46

44,52

44,50

44,59

44,45

44,32

44,06

10.Порог рентабельности,тыс.руб.

1045,15

1208,04

1167,45

1108,75

1091,39

1107,69

1117,04

1092,01

1051,90

1095,34

1136,87

1111,33

11.Запас финансовой устойчивости, тыс.руб.

-173,15

-281,04

-210,45

-148,25

-128,39

-189,19

-178,54

-133,51

-73,40

-96,84

-118,37

-72,83