Анализ оперативного планирования деятельности подразделений на предприятии ООО "ЗИП плюс"
16
В 2010 г. запланировано снижение премии на 20%.
План цеховых расходов на 2010 г. представлены в таблице 22.
Таблица 22– План цеховых расходов на 2010 г.
|
Показатель |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
2010 |
|
Электроэнергия |
28 |
26 |
30 |
34 |
36 |
34 |
40 |
33 |
30 |
29 |
29 |
35 |
383 |
|
Отопление |
150 |
11 |
15 |
19 |
21 |
21 |
14 |
20 |
21 |
20 |
23 |
20 |
220 |
|
Водоснабжение и канализация |
22 |
20 |
26 |
30 |
32 |
30 |
32 |
29 |
28 |
25 |
29 |
29 |
333 |
|
Оплата услуг связи |
3 |
2 |
2 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
2 |
32 |
|
Содержание и ремонт оборудования, зданий и сооружений |
40 |
35 |
40 |
40 |
40 |
35 |
40 |
37 |
37 |
39 |
38 |
39 |
459 |
|
Содержание оргтехники |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
12 |
|
Итого |
10 8 |
96 |
113 |
126 |
132 |
124 |
129 |
123 |
119 |
117 |
122 |
127 |
1 435 |
Общецеховые расходы составляют 2,4% от себестоимости продукции. Рост в динамике данного показателя считается неблагоприятной тенденцией.
План общезаводских расходов на 2010 г. представлены в таблице 23.
Таблица 23 – План общезаводских расходов на 2010 г.
|
Показатель |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
2010 |
|
Налоги и другие обязательные платежи |
55 |
54 |
55 |
55 |
56 |
56 |
56 |
57 |
55 |
55 |
54 |
54 |
662 |
|
Командировочные расходы |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
36 |
|
Реклама, представительские расходы |
7 |
6 |
7 |
7 |
6 |
6 |
6 |
7 |
6 |
6 |
6 |
6 |
77 |
|
Транспортные расходы |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
4 |
4 |
38 |
|
Итого |
69 |
66 |
68 |
67 |
69 |
68 |
69 |
70 |
68 |
67 |
67 |
67 |
815 |
Скачать реферат