Разработка системы KPI

Отклонение от плана по времени = время подготовки отчета факт/время подготовки отчета план (1.3)

Специалист получает премию в том случае, если результат попадает в промежуток от 0 до 1, плановое время устанавливается руководителем, оценка происходит раз в месяц.

2. Снижение количества ошибок при составлении отчетности, показатель – количество ошибок, оценивается раз в месяц, определяется по количеству претензий от контрагентов, сравнивается с нормативом рассчитанным специалистом отдела труда и заработной платы.

3. Получение доходов от реализации неликвидного имущества, показатель сумма дохода, оценивается раз в месяц, сравнивается с планом.

Вес показателей представлен в таблице 16.

Таблица 16 – Показатели для специалиста отдела корпоративных отношений

Начальник отдела корпоративных отношений ключевая функция –ведение договоров аренды, учет вкладов в зависимые организации, цели:

1. Снижение затрат времени на подготовку документов, оценивается по показателю – отклонение от плана по времени, показывает на сколько увеличилось или уменьшилось время подготовки отчета по сравнению с запланированным, рассчитывается по формуле:

Отклонение от плана по времени = время подготовки отчета факт/время подготовки отчета план (1.4)

Получает премию в том случае, если результат попадает в промежуток от 0 до 1, плановое время устанавливается руководителем, оценка происходит раз в месяц.

2. Снижение количества ошибок при составлении отчетности, показатель – количество ошибок, оценивается раз в месяц, определяется по количеству претензий от контрагентов, сравнивается с нормативом рассчитанным специалистом отдела труда и заработной платы.

3. Рост доходов от распоряжения имуществом организации, показатели:

3.1 Доход от ведения арендной деятельности, отражает доход, получаемый по договорам аренды.

3.2 Доход от участия в других организациях – доля в прибыли зависимых организаций.

Таблица 17 – Показатели для начальника отдела корпоративных отношений

Оба показателя рассчитываются раз в год, при оценке фактически полученный доход сравнивается с планом.

Вес показателей представлен в таблице 17.

Система показателей отдела корпоративных отношений представлена на рисунке 22.

Рисунок – 22 Система показателей отдела корпоративных отношений

Далее рассмотрим цели, функции и показатели отдела финансового отдела. Отдел состоит из трех специалистов, менеджера и начальника отдела. Рассмотрим ключевые функции сотрудников отдела.

Специалист – планирование и контроль поступления платежей, учет дебиторской и кредиторской задолженности. Специалист – обеспечение платежеспособности предприятия, взаимодействие с банками. Специалист – планирование и контроль поступления платежей по валютным операциям. Менеджер – обеспечение платежеспособности предприятия, взаимодействие с банками по операциям в валюте.

Все вышеперечисленные должности имеют две основные цели и оцениваются по следующим показателям:

1. Снижение количества ошибок при составлении отчетности – показатель количество ошибок, показатель оценивается раз в месяц, на основе претензий контрагентов, сравнивается с нормативом рассчитанным отделом труда и заработной платы.

2. Обеспечить своевременное поступление денежных средств, оценивается по следующим показателям:

2.1 Выполнение плана поступлений и платежей, показывает своевременность поступлений и платежей, рассчитывается по формуле:

Выполнение плана = платежи факт /платежи план (1.5)

Показатель не должен превышать 1, оценивается раз в месяц

2.2 Кредиторская задолженность, фактическая кредиторская задолженность сравнивается с плановой раз в месяц.

2.3 Дебиторская задолженность, фактическая дебиторская задолженность сравниваются раз в месяц.

Вес каждого из перечисленных показателей представлен в таблице 18.

Таблица 18 – Показатели специалистов и менеджеров финансового отдела

Ключевая функция начальника финансового отдела – обеспечение своевременного поступления денежных средств, определение источников финансирования производственной деятельности, контроль, оценка, выполнения финансовых показателей. Далее рассмотрим цели и показатели для данной должности.

1. Снижение количества ошибок при составлении отчетности – показатель количество ошибок, показатель оценивается раз в месяц, на основе претензий контрагентов, сравнивается с нормативом рассчитанным отделом труда и заработной платы.

 Скачать реферат