Анализ организации и совершенствование коммерческой деятельности на предприятии розничной торговли
20
Представим в таблице результат ожидаемого экономического эффекта от внедренных мероприятий, таблица 17.
Таблица 17 – Экономический эффект от внедренных мероприятий
|
Показатели |
Внедренные мероприятия | |||
|
Внедрение дополнительной услуги (фитодизайн) из расчета три услуги в месяц |
Добровольное медицинское страхование сотрудников магазина |
Расширение рынка |
Итого | |
|
Увеличение товарооборота, % |
20% |
5% |
3% |
28% |
|
Увеличение товарооборота, тыс. руб. |
525 |
132 |
79 |
736,5 |
|
Издержки, в т.ч. |
277,5 |
104,4 |
3,2 |
381,9 |
|
ФЗП с ЕСН, тыс. руб. |
181,7 |
0 |
181,7 | |
|
Транспортные расходы |
11,5 |
0 |
1,1 |
11,5 |
|
Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений и инвентаря |
0 |
0,0 |
0,0 | |
|
АО |
0 |
0,0 |
0,0 | |
|
Расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров |
73,4 |
0 |
0,6 |
73,4 |
|
Расходы на торговую рекламу |
0,4 |
0 |
0,0 |
0,4 |
|
Потери товаров при перевозке, хранении и реализации |
0,6 |
0 |
0,1 |
0,6 |
|
Расходы на тару |
9,8 |
0 |
0,1 |
9,8 |
|
Прочие расходы |
101,2 |
1,3 |
102,5 | |
|
Экономический эффект, тыс. руб. |
89,8 |
50,1 |
29,9 |
169,8 |
Таким образом, экономический эффект от внедренных мероприятий составит - 169,8 тыс. руб.
Как изменяться технико-экономические показатели магазина с внедрением всех мероприятий представим в таблице 17.
Таблица 17 – Бюджет доходов и расходов магазина «Мастер и Маргаритка» на 2012 год
|
Показатель |
2011 (прогноз)г |
2012 г. (бюджет по фитодизайну) г. |
2012 г. бюджет |
Итого бюджет |
Отклонения | |
|
абсолютные, тыс. руб. |
относительные. % | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Годовой товарооборот, тыс.руб. |
2643,6 |
525,0 |
2855,1 |
3380,1 |
736,5 |
127,9 |
|
Валовой доход, тыс. руб. |
1401,1 |
271,6 |
1681,3 |
1952,9 |
551,8 |
139,4 |
|
в % к товарообороту |
53,0 |
51,7 |
58,9 |
57,8 |
4,8 |
109,0 |
|
Объем товарооборота в сопоставимых ценах, тыс.руб. |
1985,3 |
173,9 |
2144,1 |
2318,1 |
332,8 |
116,8 |
|
Издержки обращения, тыс. руб. |
965,7 |
181,7 |
1166,0 |
1347,7 |
382,0 |
139,6 |
|
в % к товарообороту |
36,5 |
34,6 |
40,8 |
39,9 |
3,3 |
109,1 |
|
Прибыль от реализации, тыс. руб. |
435,4 |
89,8 |
515,4 |
605,2 |
169,8 |
139,0 |
|
рентабельность продаж в % к товарообороту |
16,5 |
17,1 |
18,1 |
17,9 |
1,4 |
108,7 |
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
5,0 |
1,0 |
5,0 |
6 |
1,0 |
120,0 |
|
в т.ч. руководители и специалисты |
2,0 |
2,0 |
2 |
0,0 |
100,0 | |
|
торгово-оперативные работники, тыс.руб. |
2,0 |
1,0 |
2,0 |
3 |
1,0 |
150,0 |
|
Среднегодовой товарооборот на 1 среднесписочного работника, тыс.руб. |
528,7 |
525,0 |
571,0 |
563,3 |
34,6 |
106,5 |
|
Среднегодовой товарооборот на 1 торгово-оперативного работника, тыс.руб. |
1321,8 |
525,0 |
1427,5 |
1126,7 |
-195,1 |
85,2 |
|
Среднегодовая заработная плата на 1 торгово-оперативного работника, тыс.руб. |
146,9 |
181,7 |
146,9 |
152,7 |
5,8 |
104,0 |
|
Торговая площадь, кв. м. |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
0,0 |
100,0 | |
|
Товарооборот на 1 м2 торговой площади, тыс.руб. на 1 кв. м. торговой площади, тыс. руб. |
52,9 |
57,1 |
67,6 |
14,7 |
127,9 | |
|
Среднемесячная заработная плата 1 работника, тыс. руб. |
12,2 |
15,1 |
12,2 |
12,7 |
0,5 |
104,0 |
|
Коэффициент общей рентабельности |
0,2 |
0,5 |
0,2 |
0,3 |
0,0 |
119,1 |
|
Коэффициент рентабельности текущих затрат |
0,45 |
0,49 |
0,44 |
0,45 |
0,0 |
99,6 |
|
Коэффициент рентабельности валового дохода |
0,31 |
0,33 |
0,31 |
0,31 |
0,0 |
99,7 |
Скачать реферат