Формирование кадровой политики организации, совершенствование системы управления персоналом
5
Затраты компании за анализируемый период увеличились на 1686 млн.руб. и составили в 2004 году 6436 млн.руб. В структуре себестоимости наибольший удельный вес занимают затраты на сырье и материалы, они составляют 60,1 и 60,2% соответственно в 2003 и 2004 годах. Следующими крупными статьями затрат являются аренда – 15,4 и 15,6%, а также амортизация – 10,3 и 10,1%. Остальные затраты менее 6,2% в структуре себестоимости (см.рис.3).
Рис.3. Структура себестоимости ЗАО «Строитель» в 2004 году
Сделаем выводы. Основные показатели деятельности компании отражены в табл.4.
Таблица 4
Основные показатели деятельности ЗАО «Строитель» за 2002-2003 гг.
|
Показатели |
2003 |
2004 |
|
1. Выручка от продаж, млн.руб. | 6100 | 8285 |
|
2. Себестоимость, млн.руб. | 4750 | 6436 |
|
3. Чистая прибыль, млн.руб. | 692 | 726 |
|
4. Рентабельность, % (стр.3/стр.2) |
14,6 |
11,3 |
В 2003 году компания получила выручку в размере 6100 млн.руб., в 2004 году выручка выросла на 2185 млн.руб. и составила 8285 млн.руб. Затраты компании за анализируемый период выросли с 4750 до 6436 млн.руб., т.е. на 1686 млн.руб. Прибыль компании также увеличилась с 692 до 726 млн.руб., т.е. на 34 млн.руб.
Рентабельность предприятия снизилась на 3,3% и составила в 2004 году 11,3%, что свидетельствует о снижении эффективности работы ЗАО «Строитель».
Далее проведем анализ системы управления персоналом.
Анализ системы управления персоналом
Полноту использования трудовых ресурсов мы будем оценивать по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период, а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ мы проведем в целом по предприятию.
Таблица 5
Использование трудовых ресурсов ЗАО «Строитель»
| Показатели | 2002 | 2003 | 2004 | Отклонения по 2003 | Отклонения по 2004 | ||||
| план | факт | план | факт | от 2002 | от плана | от 2003 | от плана | ||
|
А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=3-1 | 7=3-2 | 8=5-3 | 9=5-4 |
|
Среднегодовая численность (количество рабочих (КР)) | 25 | 25 | 23 | 26 | 22 | -2 | -2 | -1 | -4 |
|
Отработанно за год одним рабочим: дней (Д) часов (Ч) |
235 1871 |
245 1960 |
240 1915 |
245 1960 |
243 1937 |
-5 +44 |
-5 -45 |
-8 +66 |
-2 -23 |
|
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч. | 7,96 | 8 | 7,98 | 8 | 7,97 | +0,02 | -0,02 | +0,01 | -0,03 |
|
Фонд рабочего времени, ч. | 46765 | 49000 | 44050 | 49000 | 42608 | -2715 | -4950 | -4157 | -6392 |
Фонд рабочего времени в нашем случае зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня.
Скачать реферат