Разработка бизнес-плана (основные положения)
8
Операторы – образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.
Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.
В 2006 и 2007 году планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.
Таблица 14. - Плановая численность рабочих.
| № | Наименование показателя | Годы | |||||||
|
2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | |||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | ||||||
| 1. | Явочная численность консультантов-кассиров на смену | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 3 |
| 2. | Явочная численность операторов | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 3. | Среднесписочная численность консультантов-кассиров | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 4 | 5 |
| 4. | Среднесписочная численность операторов | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| 5. | Среднесписочная численность операторов цифровой печати | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Таблица 15. - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.
| Наименование показателя | Годы | ||||
| 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | |
| Общий фонд оплаты труда работающих | 672,00 | 732,48 | 798,40 | 870,26 | 948,58 |
| Отчисления на социальное страхование | 244,61 | 266,62 | 290,62 | 316,77 | 345,28 |
| ИТОГО ФОТ | 916,61 | 999,10 | 1089,02 | 1187,03 | 1293,86 |
Финансовый план
Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 3 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.
Для осуществления данного проекта необходимо:
Собственный капитал – 989 тыс. руб.
Заемный капитал в форме лизинга – 2422.4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть 242.24 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.
План доходов и расходов
Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.
1) Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1920 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
1920/15=128 тыс. руб. в год.
2) Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость 3.2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
3.2/5=0.64 тыс. руб. в год.
3) Срок службы компьютера Pentium IV – 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
32/3=10.7*2= 21.4 тыс. руб. в год.
4) Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
32/3=10.7 тыс. руб. в год.
5) Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость = 96 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
96/5= 19.2 тыс. руб. в год.
6) Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
Скачать реферат