Планирование финансов компаний

Выводы: По таблице видим, что на обоих предприятиях источники и использование денежных средств равны, При сравнении видим, что на предприятии В увеличилась прибыль нетто примерно на 30%.

Плановый баланс

Активы:

1. Основные средства. (Основные средства из исходных данных + Инвестиции из исходных данных.):

74259,47 + 9136,75 = 83396,22

Износ. (Износ + Амортизация)?

32266,87 + 342,17 = 32609,04

32609,04 + 342,17 = 32951,21

32951,21 + 342,17 = 33293,38

Остаточная стоимость. (Основные средства – Износ):

83396,22 – 32609,04 = 50787,18

83396,22 – 32951,21 = 50445,01

83396,22 – 33293,38 =50102,84

2. Запасы. (Конечный запас из таб.4):

9464,65; 10101,49; 11088,1.

Материалы. (Материалы из таб.3):

3974,9; 4248,86; 4669,04

НЗП. (НЗП из таб.3):

4698,46; 5018,79; 5511,25

Готовая продукция:

791,29; 833,84; 907,81

3. Денежные средства. (Данные из таб.6):

0; 967,43; 2085,92

Дебиторы.(Дебиторская задолженность из таб.7):

1200,18; 1284,19; 1412,61

Баланс: (Остаточная стоимость + Запасы + Денежные средства + Дебиторы):

50787,18 + 9464,65 + 1200,18 = 61452,01

50455,01 + 10101,49 + 967,43 + 1284,19 = 62798,12

50102,84 + 11088,1 + 1085,92 + 1412,61 = 64689,47

Пассив:

1. Уставный капитал. (Из исходных данных):

41527,5

Прибыль. (Прибыль из исходных данных + Прибыль нетто из таб.8):

6426,08 + 1666,38 = 8092,46

8092,46 + 1000,25 = 9092,71

9092,71 + 1357,3 = 10450,01

2. Расчеты и прочие пассивы:

Кредиторы. (Кредиторская задолженность из таб.7):

3779,96; 4125,82; 4659,87

Долгосрочный кредит:

3559,5

Краткосрочный кредит. (Потребность в кредитах из таб. 6):

4492,6

Баланс:

41527,5 + 8092,46 + 3559,5 + 3779,96 + 4492,6 = 61452,02

41527,5 + 9092,71 + 3559,5 + 4125,82 + 4492,6 = 62798,12

41527,5 + 10450,01 + 3559,5 + 4659,87 + 4492,6 = 64689,48

Представим расчетные данные в таблице 9 для двух предприятий

Таб.9. Показатели инвестиционной деятельности

 Скачать реферат