Показатели бизнес-плана коммерческого банка

Экономическое состояние банка. Интегральный показатель сравнивает значения ставок привлечения срочных вкладов, объявленные банком, со значениями прибыльности акционеров (т.е. владельцев) данного банка. Если прибыльность акционеров банка ниже ставки привлечения им срочных вкладов, то банк, с экономической точки зрения, функционирует ненормально ("сапожник без сапог"). Чем выше эта разница, тем хуже состояние банка. При стремлении прибыльности акционеров к нулевому значению, значение tb стремится к 100%, а при отрицательных значениях прибыльности значение tb превышает 100%.

Качество менеджмента. "Ущербный менеджмент - важнейший фактор банковских кризисов. Хороший менеджмент может не справиться с ситуацией только при крупных экономических потрясениях. Но даже и в этом случае сильные менеджеры могут свести потери к терпимому уровню".

Агрессивность политики, проводимой банком на рынке депозитов. Действительно, предлагая на рынке депозитов ставки, значительно превышающие средние, банк во всеуслышание заявляет об острой нехватке у него привлеченных средств, что само по себе должно насторожить вкладчика. Кроме того, не следует забывать о том, что с этого момента он вынужден повышать ставки и по всем ранее заключенным договорам (разумеется, в сторону повышения).

Если для какого-то отдельного банка отсутствует информация о ставке привлечения им депозитов, можно воспользоваться среднерыночной ставкой привлечения. В конечном счете, ставки устанавливают не банки, а рынок. На этом рынке отдельный банк может определить для себя стратегию поведения в достаточно узких рамках (как, впрочем, и каждый отдельный покупатель, приобретающий товары на обычном рынке). Если он хочет привлечь дополнительное количество вкладов, он должен увеличивать ставки привлечения. Если он желается избавиться от излишних привлеченных средств, он обязан снижать ставки. При ориентации на среднерыночные ставки, он вправе рассчитывать на сохранение статус кво, с учетом, разумеется, колебаний денежной массы, вызванной денежно-кредитной политикой Правительства и ЦБ РФ.

В первой строке таблицы 2 представлены средние (по банкам) максимальные ставки привлечения срочных вкладов физических и юридических лиц на московском рынке депозитов, регулярно публикуемые в ежедневнике "Финансовый маркетинг". Во второй строке - расчетные значения показателя tb, который в дальнейшем будем называть "температурой банка" без кавычек. Отсутствие некоторых значений в таблице 2 связано с искаженными данными по прибыли банков на 01/04/97 и 1/02/98. Это искажение связано с тем, что некоторые банки, в соответствии с правилами бухгалтерского учета, в течение первых трех месяцев года отражают в балансе не только прибыли и убытки текущего года но и прибыли и убытки предшествующего года.

Относительные показатели деятельности банков Москвы

Таблица 2 в млн.рублей

Сразу же обращает на себя внимание повышенная температура банков Москвы ( по аналогии с температурой человеческого организма ~39,8 в 1997 году и ~41,2 в 1998 году). На недоуменные вопросы, неужели болезнь так запущена, можно уверенно ответить - да и началось это гораздо ранее рассматриваемого здесь периода. В чем причины? На фоне различных недомоганий разной степени тяжести, общая болезнь - больная экономика России. Банкам Москвы (да и всей России) просто не хватает ресурсов (т.е. привлеченных средств) для нормальной работы.

И это отчетливо видно из динамики отношения Активы/Капитал (EM - equity multiplier, мультипликатор капитала, как принято называть этот показатель в западной экономической литературе).

Рисунок 1.

Также в качестве меры эффективности работы банка будем рассматривать отношение всей чистой прибыли за какой-либо период времени (пересчитанной в годовом выражении) к среднему за период акционерному капиталу. Эта же величина, выраженная в годовых процентах, является и мерой эффективности вложения средств каждого вкладчика. Следует подчеркнуть, что отношение чистой прибыли к капиталу, т.е. ко всем собственным средствам акционеров, а не к уставному фонду является такой мерой.

 Скачать реферат