Показатели бизнес-плана коммерческого банка
11
Отчет о планировании размещения/привлечения ресурсов и прогнозный баланс банка отражают планируемые изменения по всем статьям активов и пассивов банка, включая:
- увеличение/уменьшение средств на ностро-счетах;
- выдача/погашение межбанковских кредитов;
- выдача/погашение коммерческих кредитов;
- покупка/продажа векселей из портфеля банка;
- покупка/продажа государственных ценных бумаг;
- покупка/продажа акций;
- увеличение/уменьшение кассы;
- увеличение/уменьшение ФОР (пропорционально уменьшению/увеличению объема привлеченных средств клиентов в соответствии с установленными нормативами ЦБ РФ);
- покупка/продажа основных средств банка;
- увеличение/уменьшение средств на лоро-счетах;
- увеличение/уменьшение средств клиентов (включая депозиты, векселя, остатки на расчетных и текущих счетах);
- изменение величины собственных средств (с учетом величины планируемых доходов и расходов банка);
- изменение величины резервов (пропорционально уменьшению/увеличению объема ссудной задолженности, ее структуры, качества кредитов в соответствии с установленными нормативами ЦБ РФ).
При составлении прогнозного баланса и других форм отчетов банка на каждом этапе необходимо учитывать ряд внешних и внутренних ограничений, которые накладываются на банк.
Внешние ограничения включают нормативы ЦБ РФ, в частности, достаточность капитала, допустимый размер открытой валютной позиции, нормативы мгновенной и текущей ликвидности – часть из них приведены ниже.
ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ, УСТАНОВЛЕННЫЕ НОРМАТИВНЫМИ АКТАМИ БАНКА РОССИИ НА 1 апреля 2002года
|
N п/п |
Наименование обязательных нормативов или резервов |
| 1 | 2 |
|
1. |
Фактическое значение показателя достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1, в %) |
|
2. |
Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам, рассчитанного в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.) |
|
3. |
Величина фактически сформированных резервов на возможные потери поссудам (тыс. руб.) |
|
4. |
Расчетная величина резерва под обесценение ценных бумаг, рассчитанного в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.) |
|
5. |
Величина фактически сформированных резервов под обесценение ценных бумаг (тыс. руб.) |
|
6. |
Расчетная величина резерва на возможные потери, рассчитанного в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс.руб.)с 01.10.2001 - 20% расчетного резерва 01.04.2002 -50% расчетного резерва 01.10.2002 - 100% расчетного резерва |
|
7. |
Величина фактически сформированных резервов на возможные потери (тыс. руб.) |
Внутренние ограничения включают лимиты и требования, установленные внутрибанковскими документами, в частности, лимиты на объем вложений и на уровень риска, требуемый уровень рентабельности и/или процентной маржи банка, объем высоколиквидных активов, размер гэпа и др.
Отчет о движении денежных средств позволяет определить недостаток или избыток ресурсов. При применении системы внутреннего банка, недостаток или избыток ресурсов по банку совпадает с недостатком или избытком ресурсов, который формируется у внутреннего банка после заключения всех сделок с другими подразделениями. На основе этого отчета руководство может проводить соответствующие корректировки в бюджетах подразделений в процессе выработки окончательного решения.
Обоснование цифровых значений показателей приведенных расчетных форм, конкретные ответственные лица за их выполнение и сроки приводятся в бизнес-планах подразделений и сводном бизнес-плане банка.
[1] Данное замечание распространяется так же и на К9.
Скачать реферат