Бизнес-план швейного ателье
5
Пояснения к таблице.
1) Число приемщиков в салоне берется из расчетов технологической части проекта;
2) Количество кладовщиков определяется по формуле:
, (36)
где Чкл – численность кладовщиков, чел.;
Мдн – двухсменное задание ателье, шт.;
Нкл – норма обслуживания.
Нкл=(1,41+0,76+2,29+2,15+2,13+2,49)*2,18=24,48 (мин.)
(чел) ® принимаем одного кладовщика.
3) Число уборщиц определяется исходя из площади ателье.
Площадь ателье равна 81 м2, для уборки потребуется одна уборщица.
4) Месячный оклад определяется произведением минимальной заработной платы на тарифный коэффициент соответствующего разряда.
Мес.оклад. приемщика заказов=1000*1,91=1910,0 (руб.)
Мес.оклад. уборщицы=1000*1,69=1690,0 (руб.)
Мес.оклад. кладовщика=1000*1,91=1910,0 (руб.)
Мес.оклад. механика=1000*1,91=1910,0 (руб.).
5) Размер премий установлен по данным действующего предприятия.
-Расчет численности административно-управленческого персонала и фонда заработной платы.
Все расчеты приведены в таблице
Таблица
Расчет численности и ФОТ административно-управленческого персонала
| Должность | Количество штатных единиц | Месячный оклад, руб. | Премии | Фонд з/пл | ||
| % | руб. | месячный | годовой | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
Заведующий ателье | 1 | 2440,0 | 75 | 1830,0 | 4270,0 | 51240,0 |
|
Главный бухгалтер | 1 | 2160,0 | 70 | 1512,0 | 3672,0 | 44064,0 |
|
Технолог | 1 | 2160,0 | 70 | 1512,0 | 3672,0 | 44064,0 |
|
Конструктор | 1 | 2440,0 | 70 | 1708,0 | 4148,0 | 49776,0 |
|
Дизайнер | 1 | 2160,0 | 70 | 1512,0 | 3672,0 | 44064,0 |
|
Итого: | 5 | 19434,0 | 233208,0 | |||
1) Месячный оклад персонала определен исходя из ставки минимальной заработной платы предприятия и тарифного коэффициента, соответствующего разряда.
Мес.оклад. зав.ателье=1000*2,44=2440,0 (руб.)
Мес.оклад. глав.бух.=1000*2,16=2160,0 (руб.)
Мес.оклад. технолога=1000*2,16=2160,0 (руб.)
Мес.оклад. конструктора=1000*2,44=2440,0 (руб.)
Мес.оклад. дизайнера=1000*2,16=2160,0 (руб.).
2) Премии предусмотрены до 75% от оклада.
-Расчет общей численности и фонда заработной платы всех работающих в ателье.
Все представленные расчеты численности и фонда заработной платы сведены в таблицу
| Категория работающих | Численность в 2-х смен., чел. | Годовой фонд заработной платы, руб. |
|
1. Рабочие основного производства | 9 | 476 602,4 |
|
2. Рабочие вспомогательных процессов | 4 | 118 176,0 |
|
3. Административно-управленческий персонал | 5 | 233 208,0 |
|
Всего работников предприятия | 18 | 827 986,4 |
Финансовый план
В разделе бизнес-плана обобщены все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представлены в стоимостном выражении. Финансовый план подразумевает выполнение расчетов:
- расчет показателей финансовых результатов (прибыли, рентабельности, затрат на один рубль реализации) и их экономический анализ;
- распределение чистой прибыли по фондам (фонд накопления, фонд потребления, резервный фонд для АО);
- расчет точки безубыточности, построение графика безубыточности, определение даты, когда проект начнет приносить прибыль;
- основные технико-экономические показатели деятельности предприятия.
Прибыль определяется как разница между объемом реализации услуг и общей суммой расходов по формуле:
Скачать реферат