Анализ выполнения плана по труду и кадрам на предприятии

Абс. откл. = ± (ЧППП факт – ЧППП план) (2.1)

Абс. откл. = ± (960-963) = 3, чел. (2.2)

Отн. откл. = ± х100% (2.3)

Отн. откл. = ± х100% = 0,031, % (2.4)

Абс. сдв. к прошл. году по плану = ± (ЧППП пл.отч.г. – ЧППП факт пр.г.) (2.5)

Абс. сдв. к прошл. году по плану = ± (963-950) = +13, чел. (2.6)

Отн. сдв. к прошл. году по плану = ± х100% (2.7)

Отн. сдв. к прошл. году по плану = ± х100% = +1,37, %(2.8)

Абс. сдв. к прошл. году факт = ± (ЧППП факт отч.г. – ЧППП факт пр.г.)(2.9)

Абс. сдв. к прошл. году факт = ± (960-950) = +10, чел.(2.10)

Отн. сдв. к прошл. году факт = ± х100%(2.11)

Отн. сдв. к прошл. году факт = ± х100% = 1,05, %(2.12)

Из таблицы видно, что за отчётный период фактическая численность промышленно-производственного персонала по сравнению с плановой снизилась на 3 человека, что составляет 0,31% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность на 13 человек, что составляет 1,53% к плану. Фактически же удалось увеличить численность на 10 человек, что составляет 1,05% к плану.

В том числе, численность рабочих за отчётный период увеличилась на 5 человек, что составляет 0,6% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом снизить численность на 3 человека, что составляет 0,36% к плану. Фактически же предприятие перевыполнило план по численности рабочих на 2 человека, что составляет 0,24% к плану.

Численность учеников за отчётный период снизилась на 1 человека, что составляет 25% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность учеников на 1 человека, что составляет 33,33% к плану. Фактически же предприятие осталось на том же уровне. Это показывает, что предприятию не нужны рабочие кадры.

Численность руководителей и специалистов за отчётный период увеличилась на 1 человека, что составляет 1,11% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность руководителей и специалистов на 5 человек, что составляет 7,1% к плану.

Численность младшего обслуживающего персонала за отчетный год снизилась на 1 человека, что составляет 14,29% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность на 1 человека, что составляет 16,67% к плану. Фактически же предприятие осталось на том же уровне. Это показывает, что предприятию не нужны новые кадры.

Численность служащих по сравнению с плановой увеличилась на 2 человека, что составляет 7,7% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность служащих на 2 человека, что составляет 8% к плану. Численность охраны за отчётный период увеличилась на 1 человека, что составляет 20% к плану. Планировалось по сравнению с прошлым годом увеличить численность охраны на 1 человека, что составляет 25% к плану. Фактически же численность на 2 человека, что составляет 50% к плану.

Трудовые факторы и расчёт их влияния на объём производства

По промышленно-производственному персоналу влияние на выпуск продукции оказывают два фактора:

1. Численность персонала.

2. Производительность труда по выработке на одного работающего.

Влияние численности персонала определяется умножением абсолютного отклонения по плановой выработке одного работающего на фактическую численность персонала. Влияние производительности труда определяется умножением отклонения от плановой выработки одного работающего на фактическую численность персонала. По промышленным производственным рабочим непосредственное влияние на выпуск продукции оказывает численность рабочих с использованием рабочего времени и производительности труда за фактически отработанное время.

Исходными данными для анализа служат:

- показатели объёма товарной продукции;

- среднесписочная численность промышленно-производственного персонала.

На их основании определяют абсолютное и относительное отклонение от плана, выработку на 1 работающего, влияние численности труда на объём производства. Выявляют резервы выполнения и перевыполнения плана по объёму товарной продукции. Ими будут являться же факторы, которые снизили объём производства.

Таблица 3.1 – Влияние трудовых средств на производство

Среднегодовая выработка на 1 работающего = (3.1)

Среднегодовая выработка на 1 работающего план = = 92,94, руб. (3.2)

Среднегодовая выработка на 1 работающего факт = = 93,65, руб.(3.3)

Абс. откл = ± (факт – план) (3.6)

Абс. откл = ± (89900 - 89500) = +400, т.р.(3.5)

Отн. откл. = ± х 100% (3.6)

Отн. откл. = ± х 100% = 0,45, %(3.7)

Находим влияние двух факторов:

1. Влияние численности персонала на объём производства:

Влияние числ. на об. произв. = ± (абс. откл. по числ. персонала) х среднегодовую выработку на 1 работающего (3.8)

Влияние числ. на об. произв. = ± (-3) х 92,94 = - 278,88, т.р. (3.9)

2. Влияние производительности труда на объём товарной продукции:

Влияние ПТ на объём ТП = ± (абс. откл. по плану выработке на 1 работающего) х факт ЧППП (3.10)

Влияние ПТ на объём ТП = ± (+0,71) х 960 = + 681,6, т.р.(3.11)

Из таблицы видно, что за отчётный период предприятие перевыполнило план по объёму товарной продукции на 400 т.р., что составляет 0,45% к плану.

Фактическая численность промышленно-производственного персонала оказалась ниже плановой на 3 человека, что составляет 0,31% к плану.

 Скачать реферат