Риск в менеджменте

Промилле (лат. promille – на тысячу) – тысячная доля какого – либо числа, обозначается % или 1/10 %.

Частота ущерба всегда меньше 100 %, т.к. частота ущерба, равная 100 %, означает, что наступление данного события не вероятно, достоверно для всех объектов.

Тяжесть ущерба (ТУ) или размер ущерба представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

.

ТУ показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов.

Тяжесть ущерба указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена; с ростом страховой сумы тяжесть ущерба снижается.

В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки, определяющей, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы.

При расчете нетто – ставки исходят из равенства:

П = В ,

где П – страховые платежи, соответствующие нетто – ставкам, грн;

В – страховое возмещение, грн.

Таким образом, страховая компания должна собрать такую сумму страховых взносов, какую предстоит затем выплатить страхователям.

Превышение доходов над расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда:

,

где Д – сумма доходов страховщика за тарифный период, грн;

З – сумма средств в запасных фондах, грн;

И – сумма расходов страховщика за тарифный период, грн.

Чем выше данный коэффициент, тем устойчивее страховой фонд.

Личное и имущественное страхование.

Личное страхование – это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно производится, являются дожитие до окончательного срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от несчастных случаев.

Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Разновидностями личного страхования являются смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование дополнительной пенсии.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Имущественное страхование включает страхование наземного, воздушного, водного транспорта, страхование грузов, других видов имущества, страхование финансовых рисков.

Имущественное страхование бывает добровольным и обязательным.

В настоящее время широко стало развиваться страхование предпринимательских рисков. К страхованию этих рисков относятся:

ü страхование недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды);

ü страхование на случай неплатежа по счетам продавца продукции;

ü страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле, валютных рисков и др.

Страхование ответственности.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами (т.е. гражданами и хозяйствующими субъектами) вследствие какого – либо действия или бездействия страхователя.

Целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда,которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

В страхование ответственности входят страхование кредитов, ответственности владельцев автотранспортных средств и иных видов ответственности. В настоящее время появились новые виды страхования профессиональной ответственности – ответственности нотариуса, юриста, врача, аудитора, таможенного брокера (посредника), предпринимателя и др.

Ответственность предпринимателя включает широкий спектр рисков от его ответственности перед своими работниками (от банкротства) до риска за экологическое загрязнение, за причинение ущерба природе и жителям района от неправильной технологии своей деятельности.

К страхованию кредитов относятся: добровольное страхование рисков непогашения кредита и добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

При страховании кредитов учитывается степень кредитного риска, которая определяется кредитоспособностью заемщика. При анализе кредитоспособности заемщика используют показатели нормы прибыли на вложенный капитал, ликвидность.

Ликвидность хозяйствующего субъекта можно определить с помощью коэффициента абсолютной ликвидности, который представляет собой отношение денежных средств, готовых для платежей и расчетов,.к краткосрочным обязательством:

,

где Д – денежные средства (в кассе, на расчетном и валютном счете, в расчетах, в пути, прочие), грн;

Б – ценные бумаги и краткосрочные вложения, грн.;

К – краткосрочные кредиты и заемные средства, грн.;

З – кредиторская задолженность и прочие пассивы, грн.;

Чем выше этот коэффициент, тем надежнее заемщик.

Принято различать: кредитоспособный хозяйствующий субъект при КЛ 1,5 ; ограниченно кредитоспособный при КЛ от 1 до 1,5; некредитоспособный – при КЛ < 1,0.

Перестрахование.

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на себя страхование риска,. часть ответственности по нему передает другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований.

В договоре перестрахования участвуют две стороны: страховое общество, передающее риск, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность.

Передаваемый риск называется перестраховочным риском, а процесс передачи риска называется цедированием риска или перестраховочной цессией ( лат.cessio – передача кому – либо своих прав на что – либо).

Различают активное и пассивное перестрахование.

Активное – заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.

Пассивное – означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

В перестраховании могут создаваться пулы. Перестраховочный пул представляет собой объединение страховых обществ для перестраховой защиты. Перестраховочный пул действует как посредник, распределяя передаваемые в перестрахование риски между своими членами.

 Скачать реферат