Бизнес-планирование развития предприятия
6
Предприятием застрахована ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среды в случае аварии. Соблюдаются требования федеральных законов и других нормативных документов.
Для того чтобы повысить качество железорудного концентрата (уменьшить количество примесей) и сделать его конкурентоспособным на европейском рынке необходимо провести реконструкцию оборудования на пульпонасосной №1 участка хвостового хозяйства.
Потребность в финансировании.
Предусматривается приобретение следующего оборудования:
1) Мельница МСЦ 3,6х4,5 (1шт.);
2) Сепаратор ПБМ-П-120/300 (4шт.);
3) Насос ГрАТ 1600/50 (1шт.);
4) Гидроциклон ГЦ-1400 (2шт.);
5) Грохот «Деррик» марки «Стек Сайзер» 2Е48-60W-5STK.в комплекте (4шт.);
6) Насос агрегированный ГрАТ-700/40 (8шт.);
ИТОГО приобретение оборудования на сумму: 22655,6тыс. руб.
Также проектом предусматривается проведение строительно-монтажных работ с материалами на сумму: 4599 тыс. руб. и выплату заработной платы монтажникам (с налогом 14% в ПФ): 68,4тыс.руб.
Таким образом, в целом по проекту потребность в финансировании составит – 27323тыс. руб.
3. Финансовый план.
Капитальные затраты:
|
Статья расходов |
Сумма тыс.руб. |
|
Приобретение оборудования |
22655,6 |
|
Проведение строительно-монтажных работ |
4599 |
|
Заработная плата монтажникам (3 чел.) |
60 |
|
Налоги на заработную плату (отчисления в ПФ 14%) |
8,4 |
|
ИТОГО: |
27323 |
Ежемесячные затраты
|
Статья расходов |
Сумма тыс.руб. |
|
Ремонт оборудования |
4730 |
|
Налоги 24% |
10104 |
|
Заработная плата монтажникам (3 чел.) |
60 |
|
Налоги на заработную плату (отчисления в ПФ 14%) |
8,4 |
|
Транспортные расходы |
15350,6 |
|
Затраты на электроэнергию |
10732 |
|
ИТОГО: |
40985 |
Ежемесячная выручка:
|
Статья доходов |
Сумма тыс.руб. |
|
Выручка от реализации концентрата |
42100 |
|
ИТОГО: |
42100 |
Результирующие показатели:
|
Показатели |
Сумма тыс.руб. |
|
Выручка в год |
505200 |
|
Затраты в год |
370572 |
|
Валовая прибыль |
134628 |
|
Налог 24% |
121428 |
|
Чистая прибыль |
13200 |
Расчет показателей инвестиционной привлекательности:
Проект рассчитан на 4 года.
Дисконт=20% i=0.2
It=27323
Чистая прибыль в год = 13200
NPV (чистая текущая стоимость)
13200*1/(1+0,2)1=10999« + »« - «
13200*1/(1+0,2)2=9167 1год27323
13200*1/(1+0,2)3=76302год 13200
Итого: 27796 3год 13200
27323*1/(1+0,2)0=27323 4год 13200
NPV=27796-27323=473 тыс. руб.
Учитывая, что полученный NPV проекта, равен 473>0, можно сделать вывод, что проект в установленные сроки реализуем.
PI - индекс доходности (индекс прибыльности).
=27796 – данные полученные при расчете NPV.
=27323/(1+0,2)0=27323
PI=27796/27323=1,02руб.
Анализ данного показателя свидетельствует о возможности реализации проекта. На 1 рубль вложенный в проект, получим 1,02 рубля.
IRR – внутренняя норма доходности.
Проект рассчитан на 4 года.
It=27323
Чистая прибыль в год =13200
i1=20% i2=25%
|
NPV1 |
NPV2 |
|
1год ------------------------------ |
1год ------------------------- |
|
2год 13200*1/(1+0,2)1=10999 |
2год 13200*1/(1+0,25)1=10560 |
|
3год 13200*1/(1+0,2)2=9167 |
3год 13200*1/(1+0,25)2=8462 |
|
4год 13200*1/(1+0,2)3=7630 |
4год 13200*1/(1+0,25)3=6769 |
Итого: 27796 Итого:25791
NPV1=27796-27323= 473тыс.руб. NPV1>0
NPV2=25791-27323=-1532тыс.руб. NPV2<0
IRR=20+473(25-20)/473-(-1532)=20+2365/2005=20+1,18=21,18%
Значение коэффициента дисконтирования, при котором NPV проекта равен «0» =21,18%
РР - срок окупаемости проекта.
2год: 13200*1/(1+0,2)1=10999тыс.руб.
27323-10999=16324 (переходит на следующий год)
3год: 13200*1/(1+0,2)2=9167тыс.руб.
16324-9167=7157
4год: 13200*1/(1+0,2)3=7630тыс.руб. на 4 год проект окупается.
7157/7630=0,94
Срок окупаемости проекта =3,94года.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Скачать реферат