Управление инновациями
23
Таблица 6.12
Денежные потоки по трем видам деятельности
|
Денежные потоки |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти |
-10574,67 | ||||
|
1.1. Покупка оборудования |
8980,00 | ||||
|
1.2. Прирост оборотных средств |
6,47 | ||||
|
1.3. Проценты по первому году |
1586,20 | ||||
|
1.4. Прединвестиционная деятельность |
2,00 | ||||
|
2.Денежный поток от финансовой деят-ти |
10574,67 |
-2643,67 |
-2643,67 |
-2643,67 |
-2643,67 |
|
2.1.Сумма кредита |
10574,67 | ||||
|
2.2.Возврат кредита |
2643,67 |
2643,67 |
2643,67 |
2643,67 | |
|
3.Денежный поток от операционной деят-ти |
0 |
2567,04 |
3640,14 |
4588,01 |
5675,29 |
|
3.1.Доход от продаж |
5467,50 |
6584,40 |
7488,00 |
8588,25 | |
|
3.1.1.Объем продаж |
2025 |
2232 |
2340 |
2475 | |
|
3.1.2.Цена за единицу продукции |
2700,00 |
2950,00 |
3200,00 |
3470,00 | |
|
3.2.Полная себестоимость |
1291,32 |
1392,80 |
1445,75 |
1511,93 | |
|
3.2.1.Амортизация |
598,66 |
598,66 |
598,66 |
598,66 | |
|
3.3.Проценты за кредит |
1586,20 |
1189,65 |
793,10 |
396,55 | |
|
3.3.Прибыль до налогообложения |
2589,98 |
4001,95 |
5249,15 |
6679,77 | |
|
3.4.Налог на прибыль(24%) |
621,60 |
960,47 |
1259,80 |
1603,14 | |
|
3.5.Чистая прибыль |
1968,38 |
3041,48 |
3989,35 |
5076,63 | |
|
4. ЧДП(1+3) |
-10574,67 |
2567,04 |
3640,14 |
4588,01 |
5675,29 |
|
5. Коэффициент дисконтирования (20%) |
1,00 |
0,83 |
0,69 |
0,58 |
0,48 |
|
6.ЧТДС(5*6) |
-10574,67 |
2130,65 |
2511,70 |
2661,05 |
2724,14 |
|
7.ЧТДС нарастающим итогом. |
-10574,67 |
-8444,02 |
-5932,32 |
-3271,28 |
-547,14 |
Определим предельное негативное значение анализируемого показателя.
Таблица 6.13
Денежные потоки по трем видам деятельности
|
Денежные потоки |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти |
-10575,89 | ||||
|
1.1. Покупка оборудования |
8980,00 | ||||
|
1.2. Прирост оборотных средств |
7,51 | ||||
|
1.3. Проценты по первому году |
1586,38 | ||||
|
1.4. Прединвестиционная деятельность |
2,00 | ||||
|
2.Денежный поток от финансовой деят-ти |
10575,89 |
-2643,97 |
-2643,97 |
-2643,97 |
-2643,97 |
|
2.1.Сумма кредита |
10575,89 | ||||
|
2.2.Возврат кредита |
2643,97 |
2643,97 |
2643,97 |
2643,97 | |
|
2.3. Остаток на начало года |
10575,89 |
7931,92 |
5287,95 |
2643,97 | |
|
3.Денежный поток от операционной деят-ти |
2709,99 |
3842,31 |
4835,49 |
5981,42 | |
|
3.1.Доход от продаж |
5697,54 |
6903,59 |
7872,64 |
9057,39 | |
|
3.1.1.Объем продаж |
2110,20 |
2340,20 |
2460,20 |
2610,20 | |
|
3.1.2.Цена за единицу продукции |
2700 |
2950 |
3200 |
3470 | |
|
3.2.Полная себестоимость |
1333,09 |
1445,85 |
1504,68 |
1578,21 | |
|
3.2.1.Амортизация |
598,66 |
598,66 |
598,66 |
598,66 | |
|
3.3.Проценты за кредит |
1586,38 |
1189,79 |
793,19 |
396,60 | |
|
3.3.Прибыль до налогообложения |
2778,06 |
4267,95 |
5574,77 |
7082,59 | |
|
3.4.Налог на прибыль(24%) |
666,74 |
1024,31 |
1337,95 |
1699,82 | |
|
3.5.Чистая прибыль |
2111,33 |
3243,65 |
4236,83 |
5382,76 | |
|
4. ЧДП(1+3) |
-10575,89 |
2709,99 |
3842,31 |
4835,49 |
5981,42 |
|
5. Коэффициент дисконтирования (20%) |
1 |
0,83 |
0,69 |
0,58 |
0,48 |
|
6.ЧТДС(5*6) |
-10575,89 |
2249,29 |
2651,19 |
2804,58 |
2871,08 |
|
7.ЧТДС нарастающим итогом. |
-10575,89 |
-8326,60 |
-5675,41 |
-2870,83 |
0,25 |
|
Объем продаж в 2007 году |
1840,2 |
Скачать реферат