Анализ результатов процессного управления маркетингом предприятия сферы услуг
3
Из Формы 2 “Отчет о прибылях и убытках” мы используем строки, представленные в таблице 3.
Таблица 3.
Форма 2. Отчёт о прибылях и убытках
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
Динамика изменения значений по счетам балансового учета (нормированных по начальным значениям), используемых для верификации модели представлена в Таблице 3.4., а соответствующие значения Формы 2 в Таблице 3.5.
Таблица 3.4.
Динамика изменения значений по счетам балансового учета
|
А К Т И В |
Код |
01/01/02 |
01/07/02 |
01/01/03 |
01/01/04 |
01/07/04 | |||||||||||||||
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
110 | ||||||||||||||||||||
|
Нематериальные активы |
0,000 |
0,001 |
0,020 |
0,015 |
0,013 | ||||||||||||||||
|
Инвестиции |
120 |
0,296 |
0,307 |
0,296 |
0,445 |
0,434 | |||||||||||||||
|
Основные средства |
130 |
0,019 |
0,041 |
0,059 |
0,010 |
0,008 | |||||||||||||||
|
Незавершенное строительство |
140 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 | |||||||||||||||
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
0,316 |
0,349 |
0,398 |
0,470 |
0,455 | |||||||||||||||
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
210 | ||||||||||||||||||||
|
Запасы |
0,075 |
0,052 |
0,041 |
0,020 |
0,069 | ||||||||||||||||
|
в том числе материалы и другие аналогичные ценности |
0,006 |
0,007 |
0,013 |
0,009 |
0,023 | ||||||||||||||||
|
Расходы будущих периодов |
216 |
0,070 |
0,045 |
0,028 |
0,011 |
0,046 | |||||||||||||||
|
прочие запасы и затраты |
213 | ||||||||||||||||||||
|
А К Т И В |
Код |
01/01/02 |
01/07/02 |
01/01/03 |
01/01/04 |
01/07/04 | |||||||||||||||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
0,051 |
0,055 |
0,058 |
0,074 |
0,078 | |||||||||||||||
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
0,361 |
0,447 |
0,388 |
0,513 |
0,516 | |||||||||||||||
|
в том числе: |
241 | ||||||||||||||||||||
|
покупатели и заказчики |
0,192 |
0,158 |
0,202 |
0,425 |
0,389 | ||||||||||||||||
|
авансы выданные (61) |
245 |
0,028 |
0,062 |
0,075 |
0,000 |
0,000 | |||||||||||||||
|
прочие дебиторы |
246 |
0,141 |
0,023 |
0,111 |
0,000 |
0,000 | |||||||||||||||
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
0,131 |
0,081 |
0,013 |
0,017 |
0,000 | |||||||||||||||
|
Денежные средства |
260 |
0,062 |
0,099 |
0,107 |
0,043 |
0,073 | |||||||||||||||
|
Прочие оборотные активы |
270 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,051 |
0,054 | |||||||||||||||
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
0,684 |
0,734 |
0,606 |
0,719 |
0,791 | |||||||||||||||
|
БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
300 |
1,000 |
1,083 |
1,004 |
1,188 |
1,246 | |||||||||||||||
|
ПАССИВ | |||||||||||||||||||||
|
III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И РЕЗЕРВЫ |
310 | ||||||||||||||||||||
|
Совокупный вклад учредителей |
0,0008 |
0,0008 |
0,0008 |
0,0008 |
0,0008 | ||||||||||||||||
|
Нераспределенная прибыль |
340 |
0,361 |
0,285 |
0,211 |
0,314 |
0,323 | |||||||||||||||
|
ИТОГО по разделу III |
390 |
0,361 |
0,285 |
0,211 |
0,314 |
0,323 | |||||||||||||||
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
510 | ||||||||||||||||||||
|
Займы и кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,071 |
0,028 | ||||||||||||||||
|
кредиты банков |
511 |
0,127 |
0,127 |
0,126 |
0,000 |
0,000 | |||||||||||||||
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
0,127 |
0,127 |
0,126 |
0,071 |
0,028 | |||||||||||||||
|
ПАССИВ | |||||||||||||||||||||
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||||||||||||||||
|
Займы и кредиты |
610 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,010 |
0,017 | |||||||||||||||
|
Кредиторская задолженность |
620 |
0,512 |
0,671 |
0,665 |
0,785 |
0,874 | |||||||||||||||
|
в том числе: |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 | ||||||||||||||||
|
поставщики и подрядчики |
621 |
0,270 |
0,435 |
0,402 |
0,668 |
0,735 | |||||||||||||||
|
перед персоналом организации |
622 |
0,038 |
0,037 |
0,039 |
0,048 |
0,053 | |||||||||||||||
|
перед внебюджетными фондами |
0,015 |
0,017 |
0,013 |
0,000 |
0,000 | ||||||||||||||||
|
по налогам и сборам |
0,008 |
0,014 |
0,035 |
0,000 |
0,000 | ||||||||||||||||
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
0,512 |
0,671 |
0,667 |
0,803 |
0,895 | |||||||||||||||
|
БАЛАНС |
700 |
1,000 |
1,082 |
1,004 |
1,188 |
1,246 | |||||||||||||||
Скачать реферат