Создание бизнес-плана СТО ООО "Старт"

Lобщ – общий пробег автомобилей

Кр – коэффициент роста цен.

Расчет затрат на запасные части.

ЗЗЧ=НЗЧтр*Lобщ*Кр*К1*К2*К3/1000руб., где (27)

ЗЗЧ=2,72*15428400*35*1,10*1,00*1,1/1000=1777229руб.

НЗЧтр – норма затрат на запасные части на 1000 км пробега [5]

К1 К2 К3 – корректирующие коэффициенты на расход запасных частей, принимаем по[1] таб. 2,8, 2,9, 2,10.

Расчет суммы накладных расходов.

Расходы по охране труда и технике безопасности (ОТ и ТБ).

РОТ и ТБ=НРОТ и ТБ*(Nрр+Nвр) руб. (28)

РОТ и ТБ=3500(7+1)=28000 руб.

НРОТ и ТБ – норма расходов по ОТ и ТБ на 1 рабочего в год руб.

Заработная плата вспомогательных рабочих с отчислениями в социальные фонды.

ФЗПвр=СЧ2*Твр пост*Кд*Кнеот. в*Ксоц руб. (29)

ФЗПвр=32,77*2808*1,15*1,115*1,262%=148904 руб.

СЧ2 – часовая тарифная ставка рабочего – повременщика 2 разряда (таб. 3)

Твр пост – трудоёмкость временных постовых работ.

Кд – коэффициент, учитывающий доплаты 1,15

Кнеот. в – коэффициент, учитывающий оплату за неотработанное время 1,115

Ксоц – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды 1, Псоц, где

Псоц – процент отчислений на социальные нужды.

Заработная плата административно - управленческого персонала.

ФЗПауп=Омес*Nауп*12 руб. (30)

ФЗПауп=10000*0,2*12=24000 руб.

Заработная плата административно - управленческого персонала с отчислениями в социальные фонды.

Осоц ауп=Псоц*ФЗПауп/100 руб. (31)

Осоц ауп=26,2*24000/100=6288 руб.

Омес – принимаем по данным предприятия (должности мастера, механики).

Nауп - численность персонала АУП

Расходы на вспомогательные материалы принимаем в размере 3% от стоимости.

Затраты на материалы

ЗМвсп=3*Мтр/100 руб.,где (32)

ЗМвсп=3%*534594/100=16037 руб.

Мтр – затраты на материалы на текущий ремонт

Амортизационные отчисления по зданию.

Азд=На зд*Сзд/100 руб. (313

Азд=1%*663500/100=6635 руб.

На зд – норма амортизации.

Сзд – стоимость здания.

Амортизационные отчисления по оборудованию.

Аоб=На обор*Собор/100 руб. (34)

Аоб=14%*828788/100=116030 руб.

На обор – Норма амортизации по оборудованию.

Собор – стоимость оборудования.

Текущий ремонт здания и оборудования принимается в размере 3% от их стоимости.

Зтр=3(Сзд+Собор)/100 руб. (35)

Зтр=3%*(663500+828788)/100=44768 руб.

Затраты на содержание здания (отопления, освещения, вентиляция, водоснабжение, канализация и т.д.) принимаем в размере 5% от Сзд.

Зсоц=5(Сзд+Собор)/100 руб. (36)

Зсоц=5(663500+828788)=74614 руб.

Затраты на силовую электро энергию на технические нужды.

Зэн. сил Муст*Фобор*Кзаг*Кспр*У1квт/(Кпс*Кпд) руб.,где (37)

Зэн. сил=52,4*3333*0,7*0,75*2,0/(0,95*0,86)=224457 руб.

Муст – Суммарная установленная мощность технологического оборудования.

Фобор – годовой фонд работы оборудования в часах

Кзаг – коэффициент, загрузки оборудования – 0,7

Кспр – коэффициент, одновременного спроса – 0,75

Кпд – коэффициент, полезного действия – 0,85

Кпс – коэффициент, потерь в сети – 0,95

У1квт – стоимость 1 кВт-часа электроэнергии.

Фобор=Др*Псм*tсм час, где (38)

Фобор=303*1*11=3333 час

Др – дни работы предприятия.

nсм – количества смен в сутки.

tсм. час – продолжительность смены в часах.

Расходы на содержание, возмещение и ремонт малоценных и быстро изнашивающихся предметов-инструментов, инвентаря (МБП).

Змбп=НРмбп 1 чел.*Nрр руб., где (39)

Змбп=3000*8=24000 руб.

НРмбп 1 чел. – норма расхода на 1 рабочего в руб.

Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих, чел.

Затраты на воду для бытовых нужд.

Зв быт=[(40 Nрр+1,5*Sпола)*1,2*Др*nсм*У1м2]/1000 руб. (40)

Зв быт[(40*8*1,5*132,7)*1,2*303*1*15]/1000=347398 руб.

Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих чел.

Sпола – площадь пола помещений (принимаем по расчету равной Sзд.)

40 л – норма расхода в литрах на 1 рабочего в смену

1,5 – норма расхода в литрах на 1 м2 площади пола

1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

Др – дни работы предприятия, дн.

У1м2 – цена за 1 м3воды.

Прочие расходы определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных, все полученные расчеты заносятся в таблицу 4.

Смета накладных расходов Таблица 4

ПР=0,05*(148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398)=51542 руб.

Н.Р.=148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398+51542 =1082385 руб.

Расчет затрат на мойку автомобилей и агрегатов.

Затраты на воду для технических нужд.

Зв. техн=(НРВ1 ам*Nмоек+НРВ1агр*Nмоек)*Ц1м3/1000 руб.,где (41)

Зв. техн=(100*161+50*161)*15/1000=362 руб.

НРВ1 ам и НРВ1агр – норма расхода воды одного автомобиля и одного агрегата в литрах и зависит от марки подвижного состава.

 Скачать реферат